Внесение сведений о конечных бенефициарах компании.
Бенефициар это?
Каждый человек, который хоть раз открывал фирму, знает, что при регистрации у нотариуса или в центре предоставления административных услуг нужно заполнять специальную форму, в которой присутствует раздел о бенефициарах. Это согласно законодательству каждой цивилизованный страны, люди получающие конечную прибыль от деятельности предприятия.
На практике, это выглядит так:
- Человек берет деньги у инвестора на открытие своего дела;
- Регистрируется компания (учредителем и бенефициаром указывается физическое лицо, которому одолжили денег);
- Открывается счет в банке и на него ложится инвестиция в виде уставного капитала;
- Ведется активная предпринимательская деятельность и накапливается прибыль;
- После уплаты налогов и сборов выводится капитал на личный счет учредителя, а он в свою очередь обязан отдать часть дохода инвестору, по ранее заключенному договору.
До реформы 2014 года, в Украине вообще не нужно было отображать в уставных документах конечного выгодополучателя. Но после изменения законодательства в части корпоративного права всех бизнесменов обязали указывать этих людей. Но и тогда их не указывали, а просто дублировали данные учредителя.
Кто вносит бенефициаров в ЕГР?
Данное действие полностью ложиться на плечи директора (руководителя) компании. Именно он обязан предоставить Министерству Юстиции все необходимые данные о физических или юридических лицах, которые прямо или косвенно получают прибыль с того или иного предприятия. Обычно, организацией этого вопроса от начала и до конца занимается юридический отдел или отдельная компания.
Порядок действий такой:
- Юрисконсульт готовит необходимый пакет документов и отправляет по электронной почте нотариусу;
- В назначенное время с директором фирмы приходит к нотариусу, у которого руководитель предприятия подписывает бумаги. Если нет заверенной копии паспорта учредителя, то последний также обязан присутствовать;
- Поле проведения действия через единый государственный реестр предприятий Украины информация появляется на сайте Министерства Юстиции. Обычно это происходит на следующий день.
Важно! При оформлении данной операции документы, в частности новая Выписка не выдается. Она распечатывается только если были проведены другие изменения: названия, директора, юр адреса, видов экономической деятельности, контактных данных.
Зачем вносить сведения о бенефициарах в ЕГР?
В июле 2021 года парламентом Украины были внесены изменения в закон о противодействии отмыванию денег, полученных незаконным способом. Проще говоря, этот закон направлен на борьбу с финансированием терроризма как в нашей стране, так и во всем цивилизованном мире.
Существует практика регистрации предприятий на подставных лиц, так называемых номиналов, через которых на банковский счет компании вносилась определенная сума в виде уставного капитала. Как известно, эти деньги практически не подвержены финансовому мониторингу. Считается, что учредитель внес эту суму из своего личного кармана и эти деньги уже были давно проверены и с них уплачены все налоги. Но часто, это было не так. Капиталы фирмы формировали из не проверенных средств, полученных от неизвестных личностей. И в ходе ведения финансово-хозяйственной деятельности полученная прибыль отправлялась неизвестному, так называемому инвестору. В принципе, если это не террористы, то все нормально, с одной стороны. Но если даже выяснялось, что деньги руководитель предприятия передал незаконной организации, то привлечь его к ответственности было сложно.
Помимо всего перечисленного, государство таким образом себя хочет оградить от постоянных обвинений со стороны международной общественности. Потому, что подобного рода фирмы могут получать от министерств разного рода дотации, льготы или возмещение НДС, а это уже делает чиновников косвенными соучастниками.
Какие нужны документы для внесения бенефициаров в ЕГР?
Прежде всего, чтобы провести данное действие через Министерство Юстиции, рекомендуется обратиться в опытную юридическую компанию. Это поможет существенно сэкономить время и деньги.
Перечень бумаг, которые необходимы для внесения в ЕГР сведений о конечных бенефициарах компании:
- Карточка установленной формы с пометкой о внесении дополнительной информации о предприятии;
- Нотариально заверенная копия паспорта учредителя;
- Схема произвольной формы с указанием конечного выгодополучателя и каким образом к нему движутся деньги, в каком процентном соотношении с другими инвесторами.
Если данной действие осуществляет представитель руководителя фирмы, то понадобится дополнительно нотариальная доверенность. Важно! Советуем не затягивать с внесением конечных бенефициаров в ЕГР, потому, что парламент Украины обязал всех бизнесменов сделать это до июля 2022 года. Невыполнение грозит крупными штрафными санкциями!