Внесення відомостей про кінцевих бенефіціарів компанії.
Бенефіціар це?
Кожна людина, яка хоч раз відкривала фірму, знає, що при реєстрації у нотаріуса або в центрі надання адміністративних послуг потрібно заповнювати спеціальну форму, в якій є розділ про бенефіціарів. Це відповідно до законодавства кожної цивілізованої країни, люди, які отримують кінцевий прибуток від діяльності підприємства.
На практиці це виглядає так:
- Людина бере гроші в інвестора на відкриття своєї справи;
- Реєструється компанія (засновником та бенефіціаром вказується фізична особа, якій позичили гроші);
- Відкривається рахунок у банку на який перераховується інвестиція у вигляді статутного капіталу;
- Ведеться активна підприємницька діяльність та накопичується прибуток;
- Після сплати податків і зборів виводиться капітал на особистий рахунок засновника, а він своєю чергою зобов’язаний віддати частину доходу інвестору за раніше укладеним договором.
До реформи 2014 року в Україні взагалі не потрібно було відображати у статутних документах кінцевого вигодонабувача. Але після зміни законодавства щодо корпоративного права всіх бізнесменів зобов’язали вказувати цих людей. Але й тоді їх не вказували, а просто дублювали дані засновника.
Хто вносить бенефіціарів до ЄДР?
Ця дія повністю лягає на плечі директора (керівника) компанії. Саме він зобов’язаний надати Міністерству Юстиції всі необхідні дані про фізичних чи юридичних осіб, які прямо чи опосередковано отримують прибуток із того чи іншого підприємства. Зазвичай організацією цього питання від початку і до кінця займається юридичний відділ або окрема компанія.
Порядок дій такий:
- Юрисконсульт готує необхідний пакет документів та надсилає електронною поштою нотаріусу;
- У призначений час із директором фірми приходить до нотаріуса, у якого керівник підприємства підписує папери. Якщо немає завіреної копії паспорта засновника, то останній також має бути присутнім;
- Після проведення дії через єдиний державний реєстр підприємств України інформація з’являється на сайті Міністерства Юстиції. Зазвичай це відбувається наступного дня.
Важливо! При оформленні цієї операції документи, зокрема, нова Виписка не видається. Вона роздруковується лише якщо було проведено інші зміни: назви, директора, юридичні адреси, видів економічної діяльності, контактних даних.
Навіщо вносити відомості про бенефіціарів у ЄДР?
У липні 2021 року парламент України вніс зміни до закону про протидію відмиванню коштів, отриманих незаконним шляхом. Простіше кажучи, цей закон спрямований на боротьбу з фінансуванням тероризму як у нашій країні, так і в усьому цивілізованому світі.
Існує практика реєстрації підприємств на підставних осіб, так званих, номіналів, якими на банківський рахунок підприємства вносилася певна сума у вигляді статутного капіталу. Як відомо, ці гроші практично не підлягають фінансовому моніторингу. Вважається, що засновник вніс цю суму зі своєї особистої кишені та ці гроші вже давно перевірені та з них сплачені всі податки. Але часто це було не так. Капітали фірми формували із не перевірених коштів, отриманих від невідомих осіб. І в ході ведення фінансово-господарської діяльності отриманий прибуток перераховувався невідомим особам, так званим інвесторам. В принципі, якщо це не терористи, то все гаразд, з одного боку. Але навіть якщо з’ясовувалося, що гроші керівник підприємства передав незаконній організації, то притягти його до відповідальності було складно.
Окрім вище згаданого, держава таким чином себе хоче захистити від постійних звинувачень з боку міжнародної спільноти. Тому що подібні фірми можуть отримувати від міністерств різного роду дотації, пільги чи відшкодування ПДВ, а це вже робить чиновників непрямими співучасниками.
Які необхідні документи для внесення бенефіціарів до ЄДР?
Насамперед щоб провести цю дію через Міністерство Юстиції рекомендується звернутися до досвідченої юридичної компанії. Це допоможе суттєво заощадити час та гроші.
Перелік паперів, які необхідні для внесення до ЄДР відомостей про кінцевих бенефіціарів компанії:
- Картка встановленої форми з позначкою щодо внесення додаткової інформації про підприємство;
- Нотаріально засвідчена копія паспорта засновника;
- Схема довільної форми із зазначенням кінцевого вигодонабувача та яким чином до нього рухаються гроші, у якому відсотковому співвідношенні з іншими інвесторами.
Якщо цю дію здійснює представник керівника фірми, то знадобиться додатково нотаріальна довіреність. Важливо! Радимо не затягувати із внесенням кінцевих бенефіціарів до ЄДР, бо парламент України зобов’язав усіх бізнесменів зробити це до липня 2022 року. Невиконання загрожує великими штрафними санкціями!